Het belang van een treasurystatuut voor een zorgorganisatie
In zorgorganisaties ligt de nadruk vaak op goede zorgverlening, maar de financiële randvoorwaarden zijn minstens zo belangrijk. Een solide treasuryfunctie speelt daarbij een belangrijke rol. Het opstellen van een treasurystatuut is dé manier om die functie goed in te richten en richting te geven.
Wat is een treasurystatuut?
Een treasurystatuut is een beleidsdocument waarin vastligt hoe een zorgorganisatie omgaat met haar financiële middelen. Het beschrijft doelen, kaders, rollen en verantwoordelijkheden op het gebied van liquiditeitenbeheer, financiering, beleggingen en risicobeheersing. Daarmee vormt het een praktische leidraad voor bestuur, controllers en toezichthouders.
Waarom is een treasurystatuur belangrijk?
Financiële stabiliteit waarborgen
Zorgorganisaties werken met publieke middelen. Een treasurystatuut legt vast hoe risico’s rond rente, liquiditeit en tegenpartijen beheerst worden. Dit helpt onverwachte financiële tegenvallers op te vangen en de continuïteit van zorgverlening te waarborgen.
Transparantie en verantwoording
Met een helder statuut is voor alle betrokkenen duidelijk welke afspraken gelden. Dat vergroot het vertrouwen van stakeholders: van interne toezichthouders tot financiers en zorgkantoren. Bovendien maakt het rapportages en audits eenvoudiger, omdat toetsingscriteria vooraf vaststaan.
Scheiding van verantwoordelijkheden
Het document borgt functiescheiding tussen beleid, uitvoering en controle. Zo worden belangenconflicten en fouten voorkomen. Het bestuur stelt de kaders, de treasuryfunctie voert uit en de controller ziet toe op naleving.
Strategische ondersteuning
Een treasurystatuut gaat verder dan risicobeheersing. Het helpt ook bij het optimaal inzetten van middelen voor investeringen in vastgoed, ICT of duurzame zorg. Door vooraf vast te leggen welke financieringsmix is toegestaan, kan de organisatie sneller en consistenter besluiten nemen.
Toezicht versterken
Voor de raad van toezicht is het statuut een belangrijk instrument. Het maakt het eenvoudiger om de koers van de organisatie te bewaken, omdat financiële kaders expliciet en toetsbaar zijn vastgelegd. Daarmee wordt toezicht concreter en effectiever.
